【出纳应该做些什么】出纳是企业财务工作中非常重要的一环，主要负责公司日常的现金收支、银行结算以及相关账务处理。出纳的工作内容虽然看似简单，但对细节要求非常高，稍有疏忽就可能影响企业的资金安全和财务数据的准确性。
以下是对出纳工作职责的总结，帮助大家更清晰地了解出纳在企业中的角色和任务。
一、出纳的主要工作职责
1. 现金管理
负责公司日常现金的收付、保管及盘点，确保现金的安全与准确。
2. 银行账户管理
处理公司银行账户的开立、变更、注销等手续，定期核对银行对账单，确保账实相符。
3. 票据管理
负责发票、收据、支票等财务票据的开具、审核与保管，确保票据使用合规。
4. 费用报销
审核员工提交的报销单据，确认其真实性与合规性，并办理相关付款手续。
5. 工资发放
协助人事部门完成员工工资的核算与发放，确保按时、准确支付。
6. 税务申报协助
配合会计人员完成税款的缴纳及相关资料准备，确保税务合规。
7. 财务记录与报告
记录每日的现金和银行收支情况，定期编制出纳报表，为管理层提供财务数据支持。
8. 内部审计配合
在企业进行内部审计时，提供相关的财务凭证、账簿和记录，协助完成审计工作。
二、出纳工作职责一览表
| 序号 | 工作内容 | 具体职责说明 |
| 1 | 现金管理 | 负责现金的收付、保管、盘点，确保账实相符 |
| 2 | 银行账户管理 | 办理银行账户相关手续，核对银行对账单 |
| 3 | 票据管理 | 开具、审核、保管发票、收据、支票等财务票据 |
| 4 | 费用报销 | 审核员工报销单据，办理付款手续 |
| 5 | 工资发放 | 协助完成员工工资核算与发放 |
| 6 | 税务申报协助 | 准备税款缴纳所需资料，配合会计完成税务申报 |
| 7 | 财务记录与报告 | 记录每日收支，编制出纳报表 |
| 8 | 内部审计配合 | 提供相关财务资料，协助完成内部审计 |
三、总结
出纳虽然不是企业中最“高大上”的岗位，但却是保障企业资金安全和财务正常运转的重要角色。随着企业财务管理的规范化，出纳的工作内容也在不断扩展，需要具备较强的细心、责任心和一定的财务知识。
一个优秀的出纳不仅能够做好日常的收支管理，还能在合规的前提下，为企业提供可靠的财务支持，是企业财务体系中不可或缺的一部分。
